Política antisoborno de Corporación AG

1. OBJETIVOS 

Establecer la Cero Tolerancia al Soborno en las operaciones de Aceros Guatemala. Así también, instaurar los principales lineamientos y directrices internas de Aceros de Guatemala, Sociedad Anónima (en adelante, “Compañía”, “Aceros de Guatemala” y/o “AG”) para prevenir, evitar y/o mitigar la comisión y/o participación de la misma en los siguientes  delitos: (i) soborno, en cualquiera de sus modalidades, incluyendo Cohecho Activo, Cohecho Pasivo, Cohecho Activo Transnacional y Cohecho Pasivo Transnacional (en adelante, “Soborno”). Estas pueden incluir:

- Soborno por parte de la organización;

- Soborno por parte de personal de la organización que actúa en nombre de la organización o para su beneficio;

- Soborno por parte de socios de negocios de la organización que actúan en nombre de la organización o para su beneficio;

- Soborno a la organización;

- Soborno del personal de la organización en relación con las actividades de la organización;

- Soborno de los socios de negocios de la organización en relación con las actividades de la organización;

- Soborno directo e indirecto (por ejemplo, un soborno ofrecido o aceptado por o a través de un tercero como gestores).

En este sentido, toda parte interesada tiene la responsabilidad de desempeñar sus funciones dentro del marco de lo permitido por la legislación vigente, en especial las Normas Legales como el Código Penal, Código de Comercio y otras que resulten aplicables. Para estos efectos, se comprometen a realizar sus actividades dentro de los más altos estándares éticos y morales, así como siempre respetar y hacer respetar el ordenamiento jurídico de la República de Guatemala a lo largo del territorio nacional.

De igual modo, toda parte interesada tiene la responsabilidad de reportar cualquier operación que a su criterio pueda estar involucrada con la comisión y/o participación de cualquier cliente, proveedor o colaborador en los delitos comprendidos.

2. ALCANCE Y APLICACIÓN 

La presente política es de alcance y aplicación a todas las partes interesadas, definidas en el numeral anterior.

3. DEFINICIONES

Soborno: Entendemos soborno como cualquier oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de venta- jas indebidas de cualquier valor de naturaleza financiera o no financiera, directamente o indirectamente, en violación de la ley aplicable, como incentivo o recompensa para que una persona actúe de una u otra forma a favor de un tercero. Como ejemplo, estos pueden ser, de manera ilustrativa mas no limitativa:

  • Dinero, obsequios o favores personales;
  • Comidas y entretenimientos;
  • Acciones (la realización de favores);
  • Descuentos en productos y servicios que no están fácilmente disponibles al público;
  • Ofertas de empleo para funcionarios de gobierno o sus parientes;
  • Aportaciones políticas;
  • Pagos a terceros;
  • Pago de gastos de viaje;

 

Cohecho pasivo (artículo 439 del Código Penal de la República de Guatemala): El funcionario público, empleado público o quien ejerza funciones públicas, que solicite o acepte, directa o indirectamente, cualquier objeto de valor pecuniario u otro beneficio, a título de favor, dádiva, presente, promesa, ventaja o por cualquier otro concepto, para sí mismo o para otra persona, para realizar, ordenar, retardar u omitir un acto propio de su cargo.

Cohecho activo (artículo 440 del Código Penal de la República de Guatemala): Cualquier persona que ofrezca o entregue a un funcionario público, empleado público o quien ejerza funciones públicas, directa o indirectamente, cualquier objeto de valor pecuniario u otro beneficio, a título de favor, dádiva, presente, promesa, ventaja o por cualquier otro concepto, para sí mismo o para otra persona, para que realice, ordene, retarde u omita un acto propio de su cargo.

Cohecho activo transnacional (artículo 442 bis del Código Penal de la República de Guatemala): Comete delito de cohecho activo transnacional cualquier persona que ofrezca o entregue a un funcionario o empleado público de otro Estado u organización internacional, directa o indirectamente, cualquier objeto de valor pecuniario u otro beneficio, a título de favor, dádiva, presente, promesa, ventaja o por cualquier otro concepto, para sí mismo o para otra persona, para que realice, ordene, retarde u omita un acto propio de su cargo.

Cohecho pasivo transnacional (artículo 442 Ter. del Código Penal de la República de Guatemala): Comete delito de cohecho pasivo transnacional, el funcionario o empleado público de otro Estado u organiza- ción internacional, que solicite o acepte, directa o indirectamente, cualquier objeto de valor pecuniario u otro beneficio, a título de favor, dádiva, presente, promesa, ventaja o cualquier otro concepto, para sí mismo o para otra persona, para realizar, ordenar u omitir un acto propio de su cargo.

Funcionario público” o “persona políticamente expuesta”: Funcionarios y empleados de empresas propiedad del gobierno; Funcionarios de organismos internacionales públicos (p.ej. el Banco Mundial, las Naciones Unidas, el Fondo Monetario Internacional, etc.); Funcionarios y candidatos políticos; Personas que actúan con carácter oficial para funcionarios públicos u oficiales/empleados de empre- sas propiedad del gobierno; Funcionarios honorarios sin compensación, cuyas funciones son esencial- mente ceremoniales; entre otros.

Partes interesadas: persona u organización que puede afectar, verse afectada, o percibirse como afectada por una decisión o actividad. Parte interesada puede ser interna o externa a la organización. 

4. RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD

Corresponde al Oficial de Cumplimiento de AG:

Supervisar el correcto cumplimiento e implementación de la presente política, así como el diseño, la implementación, seguimiento y mejora continua del sistema de gestión antisoborno.

Asesorar y orientar al personal sobre el sistema de gestión antisoborno y todo lo establecido en el Manual de Prevención del Delito numeral 6.2.

Informar sobre el desempeño del sistema de gestión antisoborno al Órgano de Gobierno de manera directa, a la Gerencia General, así como a las áreas que sea necesario.

Requerir el estado y los resultados de las investigaciones recibidas en los canales de denuncia que corres- pondan a temas de soborno.

Su reporte directo es al Órgano de Gobierno y actuará de manera independiente.

Responsabilidad y autoridad del órgano de gobierno y la gerencia general para el cumplimiento de esta política

Para asegurar la correcta aplicación y gestión de la presente política, el Órgano de Gobierno cumple un papel preponderante. Entre sus responsabilidades están:

A. Asegurar que la estrategia de la Compañía y la política antisoborno se encuentren alineadas;
B. Recibir y revisar, con intervalos planificados presentaciones de resultados de la implementación de la presente política;

C. Proporcionar recursos necesarios para el funcionamiento eficaz del sistema de gestión antisoborno;

D. Ejercer una supervisión adecuada sobre la implementación de la misma en la Compañía, requiriendo resultados a la Gerencia General y Oficial de Cumplimiento.

Asimismo, la Gerencia General debe:

a. Asegurar la correcta implementación de la presente política;
b. Integrar la presente política, así como el sistema de gestión antisoborno, a los procesos de la Compañía;

c. Proporcionar los recursos adecuados para el funcionamiento del sistema de gestión antisoborno;
d. Comunicar interna y externamente la presente política a las partes interesadas;

e. Gestionar que el sistema de gestión antisoborno cuente con objetivos claros, así como con plan de mejora continua;

Promover la presente política y la cultura antisoborno apropiada dentro de la organización, lo que incluye el reporte anónimo y la protección a denunciantes; y el apoyo a los colaboradores para su aplicación.

Reportar al Órgano de Gobierno sobre la operación del sistema de gestión antisoborno.

Los directores en cada nivel deben ser responsables de requerir que los requisitos del sistema de gestión antisoborno se apliquen y se cumplan en su departamento o función, en caso de incumplimiento se deberá aplicar las sanciones descritas en Manual de Prevención del Delito Capitulo No. 6.

5. CONTENIDO

5. 1 Criterios generales y prohibiciones

Los colaboradores tienen terminantemente prohibido realizar todo acto relacionado con los delitos de Soborno, en especial los siguientes:

5.1.1 El pago directo en efectivo y/o especie a entidades del Estado de la República de Guatemala y/o funcionarios públicos sin contar con un acuerdo interinstitucional;

5.1.2 El pago de viáticos para entidades del Estado de la República de Guatemala y/o sus funcionarios públicos;

5.1.3 La entrega y/o aceptación de comidas, regalos y/o muestras de entretenimiento provenientes o a favor del Estado de la República de Guatemala y/o sus funcionarios públicos;

5.1.4 El pago o aceptación de sobornos, extorsiones, comisiones de ningún tipo y/o efectuar pagos de facilitación a nombre propio o en nombre de la organización, de entidades, personas, clientes, proveedores, autoridades públicas o gubernamentales para asegurar alguna concesión, contrato, aprobación o ventajas;

5.1.5 Realizar transacciones comerciales con proveedores y clientes que operan al margen de la ley o de dudosa reputación, que incumplen o demuestren prácticas sociales y/o ambientales irresponsables, y/o que no estén debidamente autorizados para el uso y comercialización de productos y servicios suscritos a pagos de regalías o derechos de propiedad intelectual;

5.1.6 Concretar algún negocio, contrato, alianza, o en general algún tipo de relación laboral o económica con las partes interesadas de Aceros Guatemala mediante la obtención o el ofrecimiento de algún soborno. Las operaciones de la Compañía se realizarán en todo momento de forma legal.

5.1.7 La falsificación de libros y registros contables, con el fin de evitar que se oculten sobornos, pagos indebidos o prácticas contables fraudulentas, y los Colaboradores deberán mantener registros que reflejen en forma exacta toda operación y disposición de efectivo en la Compañía, los cuales serán auditados por el área correspondiente de manera regular.

5.1.8 El uso y/o contratación de cualquier externo, consultor o intermediario que reciba, dé o utilice alguna cosa de valor con el fin de obtener algún beneficio de forma ilícita. La Compañía puede ser responsable por las actividades de sus empresas subsidiarias, afiliadas y de terceros sobre los que ejerce control, así como por las actividades de sus agentes, consultores, socios de negocios y otros terceros representantes cuando actúan a nombre de la empresa. Esta condición solo aplicará cuando exista un documento previo que autorice por parte de ambos dichos nexos.

5.1.9 No se permite solicitar o aceptar regalos, viajes, invitaciones o comisiones de proveedores y terceros que puedan aprovechar estos para la compra de voluntades en negociaciones de productos, materia prima, insumos o servicios para la organización. Se exceptúan artículos promocionales cuyo valor no sobrepase los US$ 15.00. Todo regalo de tipo promocional que supere el valor expuesto anteriormente, incluyendo aquellos que por ocasión de aniversario o de festividades como navidad quieran realizar clientes, proveedores o terceros, deberán ser reportados por el canal establecido (Declaración de Regalos y Obsequios) y enviados a Gestión Humana para que destine el evento en el que por medio de rifas se distribuirán entre los colaboradores;

5.1.10 Los viajes técnicos o de carácter turístico, que no tengan relación con la actividad profesional de la persona invitada no pueden ser aceptados. De tener relación, deben ser reportados enviando una Declaración de Regalos y Obsequios al Comité de Ética a través del canal establecido para el efecto. Será función de la Gerencia General, en coordinación con el Comité de Ética y el Oficial de Cumplimiento, la autorización de éste.

5.1.11 No se tolerarán las conductas antes mencionadas, en la relación comercial con Aceros Guatemala por parte de clientes, proveedores o socios de negocio. En caso de que se incurra en alguna de ellas, la relación comercial debe ser dada por terminada.

5.1.12 Estos escenarios no son exhaustivos. En caso de tener duda sobre alguna actividad y/o proceso, deberá consultar con el Oficial de Cumplimiento.

5. 2 Compromisos de los colaboradores

5.2.1 Todos los Colaboradores deberán conocer y firmar la presente Política, así como recibir capacitación sobre la misma de forma habitual.

5.2.2 Los puestos considerados con más de un riesgo de exposición al Soborno detallados en la Política de Reclutamiento y Selección deberán firmar la presente Política y la Carta de No Conflictos de Interés de manera anual.

5.2.3 Cada responsable de área en conjunto con el oficial de cumplimiento deberá evaluar y desarrollar los controles financieros y no financieros correspondientes para minimizar el riesgo de Soborno.

5.2.4 Para algunos puestos considerados con uno o más riesgos de soborno, será necesario llevar a cabo el proceso de Debida Diligencia establecido en el Política de Reclutamiento y Selección.

Los Colaboradores deberán declarar cualquier posible conflicto de interés en relaciones comerciales con terceros.

5.3 Reporte y protección a denunciantes

En caso un Colaborador, Proveedor, Cliente o cualquier tercero tenga información y/o conocimiento de cualquier acto relacionado con la comisión y/o participación de cualquier Cliente, Proveedor y/o Colaborador en cualquiera de los Delitos Comprendidos, deberá reportar dicha información y/o conocimiento, en el más corto plazo, al Canal de Denuncias de la Compañía:

5.3.1 Aplicativo online disponible en la página web: www.etictel.com/ag;

5.3. 2 Correo electrónico institucional dedicado exclusivamente a la recepción de todo tipo de denuncia y/o comunicación: codigoeticaag@etictel.com

5.3.3 Línea telefónica exclusiva para todo tipo de denuncia y/o comunicación: +502 2470 8616.

Todas las denuncias serán atendidas y los denunciantes libres de represalias, discriminación o medidas disciplinarias por informes hechos de buena fe o sobre la base de una creencia razonable de violación o sospecha de violación a la Política, o por negarse a participar en el soborno, incluso si tal negativa puede dar lugar a la pérdida de negocios para la Compañía. Así mismo, como Compañía tenemos el compromiso de proteger a posibles denunciantes.

Todos debemos sentirnos libres de presentar una denuncia, hacer preguntas o participar en una investigación sin miedo a represalias.

En caso de que el reporte sea verdadero, se tomarán medidas adecuadas y proporcionales a la acción cometida, que pueden ir desde el despido hasta las consecuencias legales establecidas en las Leyes Aplicables.

6. REFERENCIA 
6.1 Referencias externas: Código Penal, Código de Comercio Código de Trabajo

6.2 Referencias internas: Código de Ética y anexos; Políticas de diversa naturaleza de AG